老师，您好，我给第三方做代理，给第三方开服务费发票，这正常入账了。但是因为之前合同不是这样签的，之前我全部做了无票收入，现在怎么调整我的账务处理呀？

可靠的玉米 追问

2020-05-25 12:46

代理业务是我给第三方提供推广宣传书品的，第三方直接给消费者发货，但是消费者是在平台上直接给我钱，我当期确认了收入，下个月和第三方结算。

meizi老师 解答

2020-05-25 12:47

你好 意思这个钱还得给第三方的    你们只是赚取收入的一定比例服务吗

可靠的玉米 追问

2020-05-25 12:48

但是后面我和第三方，修改合同，我按照差额确认收入，我给对方开服务费发票。所以之前做的无票收入要调整。我不知道怎么调了

meizi老师 解答

2020-05-25 12:48

你好  你之前的无票收入怎么做的  。     没跨年就红冲 然后按正确的做就行了

可靠的玉米 追问

2020-05-25 12:48

是的，我按照差额来确认收入

meizi老师 解答

2020-05-25 12:48

你好 那你就看   没跨年就红冲 然后按正确的做就行了

可靠的玉米 追问

2020-05-25 12:50

无票收入我做的是，借:应收_无票
贷:主营收入 贷:销项税
收款，借:银行 贷:应收_无票
现在开服务费发票确认差额，我又做了，借:应收_开票
贷:其他业务收入 贷:销项税

可靠的玉米 追问

2020-05-25 12:51

如果我不红冲，按照差额怎么调整阿

meizi老师 解答

2020-05-25 12:52

你好 那你不是就多做了收入了吗  你把你上面的无票收入冲掉了。   借:应收_无票 负数  
贷:主营收入 负数 贷:销项税负数 
  然后做一笔   借应收账款 -无票贷 应收款-开票   其他应付款-第三方

可靠的玉米 追问

2020-05-25 13:03

我之前做的无票已经收到钱了，和之前借方应收_无票挂平了，我不晓得这个这么调整。
还有结算给对方的，我按照确认其他业务收入的结算单另外确认了成本，借:其他业务成本贷:应付

meizi老师 解答

2020-05-25 13:13

你好  你就把之前的分录 全部冲了 。然后按你差额来做就行了

可靠的玉米 追问

2020-05-25 13:42

已经冲掉了之前做的无票收入。那我之前做的收款借：银行 贷：应收-无票这笔中的贷方应收-无票，也需要和现在做的借方：应收-开票 做相应的对冲吧？

meizi老师 解答

2020-05-25 13:43

你好  嗯是的 对应的冲掉就行了。 然后你在按取得服务费收入开票做收入  多的钱要给第三方的挂其他应付款

可靠的玉米 追问

2020-05-25 13:45

老师，我按照结算单单独做了，借：其他业务成本，贷：应付-各供应商。然后直接冲应付了。可以的吧

meizi老师 解答

2020-05-25 13:49

你好 嗯是的对应的冲你的分录就行了