现在企业免税，进项可不认证抵扣是吗

jinya 追问

2020-05-25 13:14

那账务就了用处理了是吧

jinya 追问

2020-05-25 13:15

不用处理是吧

郭老师 解答

2020-05-25 13:16

你好，直接价税，合计做账就可以。

jinya 追问

2020-05-25 13:19

那认证系统里即有勾选认证又有不抵扣认证，能确认签名吗

jinya 追问

2020-05-25 13:19

图片上的处理对吗？

郭老师 解答

2020-05-25 13:21

你好，可以的，分录第二个不对。

jinya 追问

2020-05-25 13:28

哪一个不对

jinya 追问

2020-05-25 13:28

应该怎么改

郭老师 解答

2020-05-25 13:30

第二个不需要做啦。
多余了

jinya 追问

2020-05-25 13:32

第二个不做，那进项税额和进了项税额转出都会有期末余额了

郭老师 解答

2020-05-25 13:36

都是分别结转到转出未交增值税，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

jinya 追问

2020-05-25 13:39

因为不抵扣，还要分别进应交增值税转出未交增值税吗

郭老师 解答

2020-05-25 13:45

你好，直接跟你说了，让你价税合计做账，然后你又问下面这个分录，如果你下面这个分录已经做了进项，需要结转到转出，未交增值税的。

jinya 追问

2020-05-25 13:48

后面这个图片是之前的人已经做到冲成本了，待认证，1–4月的账，现在是要认证然后再申报时进项转出，

郭老师 解答

2020-05-25 13:52

你可以选择不抵扣勾选就行
然后借主营业务成本贷待认证。

jinya 追问

2020-05-25 13:53

我们领导一定要这么转一转

jinya 追问

2020-05-25 13:54

转出未交增值税那就要负数了吧

郭老师 解答

2020-05-25 13:58

你好，不会出现负数的。
进项20，进项转出不也是20吗？

jinya 追问

2020-05-25 14:13

图片传不上来

jinya 追问

2020-05-25 14:13

我这样结转可以吗？

郭老师 解答

2020-05-25 14:16

你好，这么结转可以的，

jinya 追问

2020-05-25 14:19

那就这么做了，郭老师，你这是咨询收费平台吗？

郭老师 解答

2020-05-25 14:20

可以这么做的，我们是会计学堂的，不收费的，你们咨询应该都是免费的。