老师好！材料暂估入库，对应结转的材料成本正确的分录怎么做？

阳光 追问

2020-05-25 16:23

我是说暂估入库的分录，还有暂估当月结转的成本，还有次月冲对应的分录？

maize老师 解答

2020-05-25 16:29

这个你暂估做借原材料 贷应付账款，暂估款， 需要你有收入结转成本，取得发票冲掉，没有到发票不冲

阳光 追问

2020-05-25 16:36

有收入我结转的成本，收到发票的时候我冲了暂估，成本要怎么冲，是不是冲我暂估入库的一部分？

maize老师 解答

2020-05-25 16:41

你这个结转成本有问题吗，没有就不需要冲掉主营业务成本，有问题就一并负数冲掉重新做

阳光 追问

2020-05-25 16:47

我在看看

maize老师 解答

2020-05-25 16:51

你去检查下看看这个

阳光 追问

2020-05-25 16:56

我结转的暂估的材料在内，比如暂估材料3000，我结转了其中的2000到成本里去，次月我冲了暂估，从新入帐了，现在有点懵要不要把成本冲回来？

maize老师 解答

2020-05-25 17:03

你这个暂估单价用这个去结转成本这个有没有问题，有就冲掉重新按新单价结转成本

阳光 追问

2020-05-25 17:05

单价是对的

maize老师 解答

2020-05-25 17:12

那就不需要冲掉结转成本这个

阳光 追问

2020-05-25 17:14

好的，得到老师的肯定现在可以放心了，谢谢！

maize老师 解答

2020-05-25 17:24

好的，我先回复别的学员了