老师，这两笔业务，在纳税调整表哪个空填写

乐观的吐司 追问

2020-05-25 18:41

老师，百度的填其他，这是一个意思吗

小林老师 解答

2020-05-25 18:44

您好，您4是销售佣金，与您搜索的不是同一类业务。

乐观的吐司 追问

2020-05-25 21:01

老师根据科目余额表填账载金额，税收金额

乐观的吐司 追问

2020-05-25 21:02

对吗，这样

乐观的吐司 追问

2020-05-25 21:02

账载，实际发生额

小林老师 解答

2020-05-25 21:56

您好，账载金额是应付职工薪酬贷方发生额，实际发生额是应付职工薪酬借方发生额（实际支付），税收金额是截至汇算清缴前当期计提应付职工薪酬累计支付额。

乐观的吐司 追问

2020-05-25 22:01

您好，那税收金额截止汇算清缴前当期计提的，等于贷方？？
这个题和销售提成。计提的工资等，没有关系吗？

小林老师 解答

2020-05-25 22:03

您好，税收金额对应的是应付职工薪酬借方发生额，只不过期间与实际发生额可能不一致。

乐观的吐司 追问

2020-05-25 22:14

那要联系后面计提工资，销售提成算吗

小林老师 解答

2020-05-25 22:17

您好，是的。看您销售提成是否通过工资、薪金科目核算。

乐观的吐司 追问

2020-05-25 22:29

销售提成也没发票，。就给的那两个数。老师，我算了一下，不知道对不对，您能说具体的吗，原谅我的愚笨，点不通 ，老师谢谢您

小林老师 解答

2020-05-25 22:41

您好，若提成未按薪酬发放及申报个税，按您说的是属于无票支出，应纳税调整。

乐观的吐司 追问

2020-05-25 22:57

老师，那就调增金额10万，用账载金额减10万，就是税收金额？

小林老师 解答

2020-05-25 22:58

您好，您账载金额10万元，税收金额0，纳税调整增加10万元。

乐观的吐司 追问

2020-05-25 23:10

账载金额不是您说的貸方的数，实际金额借方的数。

小林老师 解答

2020-05-25 23:11

您好，不同的表格里账载金额是不一样的！A105050是贷方数，A105000费用调整是借方数。

乐观的吐司 追问

2020-05-25 23:25

我填的表是A105050，

乐观的吐司 追问

2020-05-25 23:25

纳税调增整金额按10万吗？

小林老师 解答

2020-05-25 23:30

您好，您纳税调整的原因10万元的原因？您销售提成若未通过应付职工薪酬核算，相关金额不在A105050表里填写。您销售提成若属于无票支出，直接在A105000其他项账载金额填写即可。