我们公司18年变更的法人就是从别人手里买过来的，因为现在其他应收款上挂账有一个95.79元所以去查了下之前的账，他们有一个是借方:其他应收款社保个人1084.59，支付工资是有一个贷方988.8，结果出来的报表上就有其他应收款95.79元，这样的账需要咋调一下呀

ing 追问

2020-05-25 20:43

我看了下，他是支付工资那个988.8是收的上个月的，这个月缴纳社保里其他应收款是1084.59

黎老师 解答

2020-05-25 20:53

你好，如果需要做下去，上个月收了988.8的个人扣缴部分，计提是988.8才能平账，这个月1084.59元缴纳了，还没有扣款。不需要做下去，那就直接调入管理费用。

ing 追问

2020-05-25 21:02

就是借管理费用社保公司，贷其他应收款？

黎老师 解答

2020-05-25 22:34

你好，把这两笔账平了，差额计入管理费用。