老师，跨年度的费用发票入了以前年度损益调整，直接调增，调账不调表？

咘咘 追问

2020-05-26 09:07

郭老师昨天您说的那个费用专票不用调报表，今天说要调，您说的调这个是指普通费用发票？

咘咘 追问

2020-05-26 09:08

还是说我做了以前年度损益调整，报表未分配利润要跟调整后的未分配利润一致？

郭老师 解答

2020-05-26 09:09

如果你是在二零年做了以前年度损益调整，应该在一九年汇算清缴调整，二零年不需要调整。

咘咘 追问

2020-05-26 09:10

我就是20年做的以前年度损益调整，那我报表也要调整了

郭老师 解答

2020-05-26 09:12

报表不需要调整，你需要调整的是汇算清交的报表。

郭老师 解答

2020-05-26 09:12

你说的调账不调表，你理解有错误，汇算清缴的报表不调整，这才叫调账不调表。

咘咘 追问

2020-05-26 09:15

就是调整年报的财务报表，我20年调的以前年度损益调整金额把19年年报调整下，是这个意思吧

郭老师 解答

2020-05-26 09:20

你好不需要调整年财务报表。
调整你的汇算清交表。

咘咘 追问

2020-05-26 09:21

不调年财务报表，只填纳税调整表？

咘咘 追问

2020-05-26 09:22

19年年末未分配利润是亏损249650.53，20年调整了以前年度损益调整，未分配利润为亏损255909.16，我的年度财务报表不需要调为255909.16？

郭老师 解答

2020-05-26 09:23

你好
不调整的，

咘咘 追问

2020-05-26 09:25

那我有一笔租赁费是19年有十一个月未摊销，它是20年开的发票，是不是可以直接计入20年费用？还是19年11个月都要摊销？

郭老师 解答

2020-05-26 09:39

属于一九年的费用，应该记到一九年里面，如果没有做到一九年，用以前年度损益调整做到二零年。

咘咘 追问

2020-05-26 09:40

账是20年调的，那是不是也像上面老师说的不用调年度报表，直接填纳税调整表？

郭老师 解答

2020-05-26 09:45

你好是的，可以，