- 送心意
maize老师
职称: 初级会计师,中级会计师
2020-05-26 09:15
这个原则是可以,不过根据学员反馈有部分地区负数这个税局要求查账
相关问题讨论
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这个原则是可以,不过根据学员反馈有部分地区负数这个税局要求查账
2020-05-26 09:15:44
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同学你好
负数不用交税的,为什么调整
2020-10-12 16:15:25
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您好
在纳税调整项目明细表里面可以纳税调增
2021-05-19 09:28:48
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一、负数的账务处理:
1. 如果企业所得税汇算清缴出现负数,应首先检查是否有偿还征收额度的情况;
2. 如果确实出现负数汇算清缴,应当将负数放入企业所得税待抵扣金额,以供未来征收时使用;
3. 同时将该负数放入企业贷款资金中,由企业自行负责资金的保管、使用和管理。
4. 对于无法在本次征收时抵扣的负数,可以建立明确的分组抵扣程序,以便于下一次征收时将负数抵消掉。
二、其他扩展信息:
1. 企业若贷款资金相对较多,可以考虑将贷款资金转入税收优惠项目,以减免企业税费;
2. 对于负数汇算清缴,税务机关会对企业的交税情况进行审核,以确保合理税务申报;
3. 企业在实施负数账务处理时,应定期查阅企业税收信息,定期报送企业税收缴纳情况,以保证企业税收缴纳的准确性。
2023-02-21 19:52:56
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你好,你可以通过纳税调整项目明细表——扣除类——其他填写调整,使得应补退税额不为负数
2019-06-12 15:28:25
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Destiny 追问
2020-05-26 09:17
maize老师 解答
2020-05-26 09:20