送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-05-26 09:15

这个原则是可以,不过根据学员反馈有部分地区负数这个税局要求查账

Destiny 追问

2020-05-26 09:17

我们是分支机构,19年的总部给分的企业所得税分支机构所得税分配表是负数,是不是就是汇算清缴的数是负数?

maize老师 解答

2020-05-26 09:20

应该是的,这个总分机构不清楚,不过我看说明是按总机构分摊比例申报,你们这个总的是负数,分摊到你们这边也是负数,这个就按你们实际申报吧

上传图片  
相关问题讨论
这个原则是可以,不过根据学员反馈有部分地区负数这个税局要求查账
2020-05-26 09:15:44
同学你好 负数不用交税的,为什么调整
2020-10-12 16:15:25
您好 在纳税调整项目明细表里面可以纳税调增
2021-05-19 09:28:48
一、负数的账务处理: 1. 如果企业所得税汇算清缴出现负数,应首先检查是否有偿还征收额度的情况; 2. 如果确实出现负数汇算清缴,应当将负数放入企业所得税待抵扣金额,以供未来征收时使用; 3. 同时将该负数放入企业贷款资金中,由企业自行负责资金的保管、使用和管理。 4. 对于无法在本次征收时抵扣的负数,可以建立明确的分组抵扣程序,以便于下一次征收时将负数抵消掉。 二、其他扩展信息: 1. 企业若贷款资金相对较多,可以考虑将贷款资金转入税收优惠项目,以减免企业税费; 2. 对于负数汇算清缴,税务机关会对企业的交税情况进行审核,以确保合理税务申报; 3. 企业在实施负数账务处理时,应定期查阅企业税收信息,定期报送企业税收缴纳情况,以保证企业税收缴纳的准确性。
2023-02-21 19:52:56
你好,你可以通过纳税调整项目明细表——扣除类——其他填写调整,使得应补退税额不为负数
2019-06-12 15:28:25
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...