黎老师，这次汇算清缴我第一次填，收入按建造合同，成本也按建造合同，平时做账，管理人员工资，差旅费，办公费，全放在现场经费核算转到成本，那我还有填写期间费用表吗

迷糊中 追问

2020-05-26 10:23

工程施工里面的对应可以条出来，填写期间费用，那我的成本科目要减去这部分金额是吧，那应付职工薪酬职工，需要填吗

小黎老师 解答

2020-05-26 10:46

您好，按照完工百分比计算，把招待费等调整出来呀 您核算的成本不需要调整

迷糊中 追问

2020-05-26 11:12

把招待费什么的填在间接费里，会对不上我的利润表，他会在管理费用里，我平时做账没有用管理费科目，

迷糊中 追问

2020-05-26 11:14

黎，老师我就全放在成本里算了，填汇算清缴，按利润表的科目来。

小黎老师 解答

2020-05-26 13:10

你好，理论上是有招待费都要调整出来的

迷糊中 追问

2020-05-26 16:49

那我的管理费科目会出来数据，主营业务成本会减少，跟年报的利润表科目对不上，但不影响总得利润，可以吗老师。

小黎老师 解答

2020-05-26 16:56

您好，不影响总利润可以的

迷糊中 追问

2020-05-26 16:59

好的，黎老师，管理人员的工资，差旅，办公，房租，是不是要在管理费用里核算，我不能放在现场经费核算是吗

小黎老师 解答

2020-05-26 17:23

你好，是的，按照费用划分应该计入管理费用

迷糊中 追问

2020-05-26 17:31

黎老师那我把我列入现场经费这部分移出，放在管理费用来汇算清缴，填写间接费跟我利润表的科目不一样，因为我年度财报表利润没有管理费用没事吧。

小黎老师 解答

2020-05-26 17:52

你好，如果移出来，年度报表最好保持一致

迷糊中 追问

2020-05-26 17:56

年度报表利润一样，就是涉及科目的不一致，那都结账了，现在也改不了呀，怎么搞。

迷糊中 追问

2020-05-26 20:09

是能改还是不能改，黎老师

小黎老师 解答

2020-05-26 20:54

你好，你就正常汇算清缴调整一下就可以了，不用特意调整到管理费用

迷糊中 追问

2020-05-26 20:57

那我不调了，要调就是业务招待费，也不多1千多一点。