漏报收入、成本怎么做账？

alisa 那年芳华 追问

2020-05-26 14:09

19年12月份的 税务代开的收入

alisa 那年芳华 追问

2020-05-26 14:11

以及税务代开产生的增值税 个税，附加都没有做进去，因为这张发票5月份才收到

meizi老师 解答

2020-05-26 14:15

你好   你开的收入 你就报收入缴纳增值税就行了。 你当时没报吗 那你们申报 比对没出错吗

alisa 那年芳华 追问

2020-05-26 14:19

不是我开的，省外税务局以我公司名义代开的发票给业主 我就想问这笔收入应该坐在19年吗？还是2020.5呢

meizi老师 解答

2020-05-26 14:22

你好 做19年去 。因为你的开票是19年了

alisa 那年芳华 追问

2020-05-26 14:24

那我要调账吗？全做到19年里面？

meizi老师 解答

2020-05-26 14:32

你好 是的 你本来也得入19年的 。如果能反结账的话 可以的     到时在报年报

alisa 那年芳华 追问

2020-05-26 22:21

那是不是年报也要改吗？请问一下我报了收入，但是19年报增值税的时候是没有这部分的收入的，请问有影响不开的3%，意味着这部分收入全部都交税务局了

meizi老师 解答

2020-05-27 08:57

你好  你要先改19年的账  然后盖19年4季度申报表和4季度财报     然后按修改后的账报年报

alisa 那年芳华 追问

2020-05-27 09:02

必须通过这种方法更改吗？？增值税和所得税都要修改？然后再改第四季度财务报表，第四季度年报？

meizi老师 解答

2020-05-27 09:03

你好 你也可以不这样操作 。 在汇算后   在2020年补做收入 缴纳增值税和滞纳金的。    走以前年度损益调整做