长期待摊费用中资产计税基础怎么填列

紫藤花 追问

2020-05-26 19:19

那我该填多少

紫藤花 追问

2020-05-26 19:23

如图片所示，长期待摊费用资产计税基础和税收折旧额该填多少

小林老师 解答

2020-05-26 19:43

您好，大多数情况下，资产计税第四列应与第一列金额相同。

紫藤花 追问

2020-05-27 07:24

很明显现在我是不相等，不相等该怎么计算？我表的数据可对？

紫藤花 追问

2020-05-27 07:27

不对，正确值又该是多少？

小林老师 解答

2020-05-27 07:32

您好，您可以找出期末资产原值，若均符合税法扣除规定，则第一列与第四列均填写期末资产原值。同理，第三列和第八列是期末的累计折旧或摊销金额，若无特殊事项，也应当相等。

紫藤花 追问

2020-05-27 07:35

不对，你的资产计税基础错误

小林老师 解答

2020-05-27 07:44

您好，您的意思是计税基础填可抵扣的金额。