我保存主表时提示“第26行减免所得税额必须小于等于第25行应纳所得税额”。第26行是自动107040带出来的，25、23行是计算结果的0，23=19-20-21-22，我的19营利是22512.75，106000弥补以前年度亏损也是22512.75，我找到了106000应该怎么办？

快乐的石头 追问

2020-05-27 17:34

我在上报的时候报不上去，不知道是哪里出问题了。。显示的是年度所得税申报表申报结果 请根据以下内容修改申报数据后，再确认申报！  
 
不符合条件内容  
当A000000表109项“小型微利企业”选择“是”，且A100000表第23行“应纳税所得额”>0.1且<=3000000时：（1）A100000表第26行“减：减免所得税额”>0；  
A100000表第26行应等于A107040表第33行  
A106000表第11行第9列＝表A100000第21行

小林老师 解答

2020-05-27 17:48

您好，您符合小微企业标准，您看下A107040第一行，您需要填写金额。