老师，19年度有一笔以前年度的进项税转出，对方系走逃企业税务局要求转出，这个年报要调？

咘咘 追问

2020-05-27 19:37

这笔转出的税金要填纳税调整表里调增？

朴老师 解答

2020-05-27 19:50

是，要交滞纳金的哦

咘咘 追问

2020-05-27 19:55

不是交所得税？

朴老师 解答

2020-05-27 20:01

交的，要交所得税，我的意思是你转出进项也交滞纳金

咘咘 追问

2020-05-27 20:01

之前转出交了增值税还要交滞纳金？

朴老师 解答

2020-05-27 20:42

是的，也有滞纳金的哦

咘咘 追问

2020-05-27 20:42

这个滞纳金哪里体现？

朴老师 解答

2020-05-27 20:44

其他栏，扣除类其他栏

咘咘 追问

2020-05-27 20:45

其他栏不就是调增金额，然后交个所得税，单独会显示滞纳金？

朴老师 解答

2020-05-27 20:46

不是，还有一个扣除类其他栏，纳税调整明细表，调增那里，如果是今年交那就不用调增去年的

咘咘 追问

2020-05-27 20:47

今年交不用调增去年是指所得税？还是滞纳金？

朴老师 解答

2020-05-27 20:52

滞纳金，这个不用调去年的