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送心意

大海老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-05-27 20:54

您好，
计提工资
借：管理费用-工资 774941.3
贷：应付职工薪酬-工资 774971.3
发放工资
借：应付职工薪酬-工资 774971.3
贷：其他应付款-个人社保 38365.8
贷：其他应付款-个人公积金 44508
贷：应交税费-应交个人所得税 9215.73
贷：银行存款 682851.77

大海老师 解答

2020-05-27 20:56

您好，计提工资时老师上述分类有问题，不应该全部记入管理费用，应根据不同部门分别记入管理费用、销售费用和生产成本等。

要减肥的小蝴蝶 追问

2020-05-27 22:56

老师，车间的费用不是计入制造费用吗

大海老师 解答

2020-05-27 23:22

您好，您说的对，老师之前没有仔细看工资表的第一列，以为是员工姓名，后来放大了看才看清是部门，就跟您说了，其他分录没问题，主要是成本费用归类有问题。

要减肥的小蝴蝶 追问

2020-05-28 00:33

老师，这个里边的8是怎么样的分录

大海老师 解答

2020-05-28 07:43

存款利息记入财务费用-利息收入
借 银行存款 9000
借 财务费用-利息收入 -9000

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您好， 计提工资 借：管理费用-工资 774941.3 贷：应付职工薪酬-工资 774971.3 发放工资 借：应付职工薪酬-工资 774971.3 贷：其他应付款-个人社保 38365.8 贷：其他应付款-个人公积金 44508 贷：应交税费-应交个人所得税 9215.73 贷：银行存款 682851.77
2020-05-27 20:54:34
你好，快件寄件单，不是合法有效的凭证，不能入账！
2018-09-04 15:33:59
你好 借；银行存款，贷；其他收益（属于单位部分的补贴），其他应付款（要退给4S店的部分）
2020-06-16 08:49:47
你好 你收到房租做 借银行存款贷预收账款 按月做收入 借预收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 按月支付房租 借主营业务成本贷银行存款 需要支付款回单及发票来入账
2019-11-12 11:23:45
你好，需要把之前做分录调整100 借；主营业务收入 贷；应收账款100 然后分录是 借；银行存款等科目 贷；应收账款22899
2016-07-23 15:23:20
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