老师，公司2019年只有费用没有收入，汇算清缴这些表单哪些不需要填写可以直接保存的呢？

阿妹 追问

2020-05-27 22:09

老师，什么是小微企业？
基础信息表我选择的小微企业，提示的三个条件好像都满足

小林老师 解答

2020-05-27 22:11

您好，那您企业所得税汇算清缴的收入表单可以免填写。

阿妹 追问

2020-05-27 22:17

老师，我截图的哪张是收入表？

小林老师 解答

2020-05-27 22:24

您好，您截图不含收入A101010表单。截图的表单若没有发生额，是可以省略的，若不能忽略，直接填0。

阿妹 追问

2020-05-27 22:27

老师，一年中没有收入但是有费用，也有发放薪酬的，鉴于这个情况哪些表单是可以直接保存的呢？哪些是必须填写的呀？

小林老师 解答

2020-05-27 22:31

您好，我认为捐赠（A105070）一般企业很少发生，其他表单基本上是最低申报标准了。

阿妹 追问

2020-05-27 22:34

老师，最低申报标准怎么理解呀？

小林老师 解答

2020-05-27 22:35

您好，就是数量最少表单申报企业所得税。

阿妹 追问

2020-05-27 22:39

老师，哪些表单是必须填写的呢？还是直接保存0申报？

小林老师 解答

2020-05-27 22:45

您好，您若没捐赠，A105070表可以删除，其他的没有数据就填零。

阿妹 追问

2020-05-27 22:49

老师，职工薪酬纳税调整需要填写吗？应该怎么填写呢？数据从哪里来呀？

小林老师 解答

2020-05-27 23:00

您好，职工薪酬调整表数据来源于应付职工薪酬借（2列）贷（1列）方金额。税收金额为截至汇算清缴前上年计提薪酬累计支付的金额。

阿妹 追问

2020-05-27 23:17

老师，有点懵哎，无从下手……，是把每月的薪资累计填入表中吗？

小林老师 解答

2020-05-27 23:18

您好，把相关的上年合计金额填写在A105050表格。

阿妹 追问

2020-05-27 23:41

老师，帐载金额，实际发生额，税收金额分别怎么指什么数据？

小林老师 解答

2020-05-27 23:43

您好，账载金额是本期贷方发生额，实际发生额是本期借方发生额，税收金额是截至汇算清缴前本年计提累计支付的金额。

阿妹 追问

2020-05-27 23:48

老师，这些数据要从一年的薪酬计提凭证中获取吗？三个数据都是指整年累计金额吗？

小林老师 解答

2020-05-27 23:49

您好，是的，您的理解非常正确！