请问第四季度财务报表和年报不一致怎么办？

alisa 那年芳华 追问

2020-05-28 08:15

更正季报是要去税务大厅更正吗？

玲老师 解答

2020-05-28 08:16

你好 是的，一般是要去大厅更正

alisa 那年芳华 追问

2020-05-28 08:20

老师请问有些项目暂估我没有做暂估那部分，直接结转了 请问可以吗？

alisa 那年芳华 追问

2020-05-28 08:21

年报可以和第四季度的利润总额不一致吗？

玲老师 解答

2020-05-28 08:21

你好 一般是没有发票的会暂估 回来发票再冲暂估 按发票入账   直接结不太正规

玲老师 解答

2020-05-28 08:22

如果发生时就清楚后面没有发票回来 直接记成本费用也可以 年报时调整交税就可以

alisa 那年芳华 追问

2020-05-28 08:24

那老师现在已经直接结转了 我该怎么处理呢

玲老师 解答

2020-05-28 08:24

实际发生的也是可以的，没有发票报年时交所得税

alisa 那年芳华 追问

2020-05-28 08:27

意思是年报不修改，直接汇算调增？调整过后的利润总额远高于年报中的利润总额 有影响没有？

玲老师 解答

2020-05-28 08:27

账上没有错的不用改  税会有差异就是直接汇算调增

alisa 那年芳华 追问

2020-05-28 08:30

老师我现在直接结转的，如果后期发票回来，是不是我直接做借 工程施工 贷应付？？

alisa 那年芳华 追问

2020-05-28 08:31

老师我现在直接结转的，如果后期发票回来，是不是我直接做借 工程施工 贷应付，或银行存款？

玲老师 解答

2020-05-28 08:32

你好 这要看实际业务 才知道是不是记这个科目

alisa 那年芳华 追问

2020-05-28 08:35

老师我有笔费用多记了，我是应该直接汇算调整，还是在年报中按照正确的修改呢？

玲老师 解答

2020-05-28 08:37

多记的要冲销了 不是调整

alisa 那年芳华 追问

2020-05-28 08:53

问题是多记的我已经报上去了，如果直接修改会造成四季度报的财务和所得税报表和年报中的利润总额不一致 有影响？

玲老师 解答

2020-05-28 09:00

多记在在哪个月冲的 改哪个月的报表就可以 如是按改后的数据 出的报表就不用改了  按你实际