汇算清缴显示A100000第13行利润总额和年度财务报表利润表利润总额不一致，但是我看了是一致的，怎么回事啊？

温暖的服饰 追问

2020-05-28 10:12

你看一下图片

温暖的服饰 追问

2020-05-28 10:13

下面这两张是利润表

邹老师 解答

2020-05-28 10:16

你好，你提供的图片利润总额是一致的啊，都是204082.48
请看图

温暖的服饰 追问

2020-05-28 10:17

对啊，是一致的啊，但我申报时提示不一致

温暖的服饰 追问

2020-05-28 10:20

老师，还有就是我是小微企业，我利润表那个所得税费用怎么填啊，是按多少税率，我按的25％填的，应该按多少填啊

邹老师 解答

2020-05-28 10:29

你好，符合小型微利企业条件
应纳税所得额低于100万，税率是 5%，应纳税所得额在100万到300万之间是10%

温暖的服饰 追问

2020-05-28 10:33

是按照纳税调整后的应纳税所得额计算，还是利润总额算啊

邹老师 解答

2020-05-28 10:38

你好，季度的时候按利润总额计算
汇算清缴的时候，按应纳税所得额 计算

温暖的服饰 追问

2020-05-28 10:41

那年度的财务报表利润表所得税费用按哪个数算呢，按照应纳税所得的，还是利润总额

邹老师 解答

2020-05-28 10:44

你好，年度的财务报表利润表所得税费用=利润总额*所得税税率