你好老师，我们19年有2张发票对方属于走逃了。我们需要把这两张发票拿出来做调整，现在公司又开具了2张相应的发票，但是日期是现在的。我想请问我这个凭证该怎么写？发票是咨询费20万，推广费30万。我是借管理费用吗？感觉好像不对，因为是调整19年的错误发票。请老师帮我写一下分录。谢谢

Sunny 追问

2020-05-28 11:20

小企业会计准则

朴老师 解答

2020-05-28 11:23

直接用利润分配调整或者直接在当期调整，都可以的

Sunny 追问

2020-05-28 11:24

老师你能帮我写下分录吗？

朴老师 解答

2020-05-28 11:33

去年怎么做分录的

Sunny 追问

2020-05-28 11:35

借管理费用-咨询费
管理费用--推广费
贷 其他应付款-个人

朴老师 解答

2020-05-28 11:39

今年借其他应付款贷利润分配
然后再做今年的