我们是木材企业，自己开具农产品收购发票，今天发现上月开具的农产品收购发票税率应开免税，开成了0税率，已抵扣税额，这种情况怎么办？

奶油面包 追问

2020-05-28 15:28

上月开具的，是把他冲红吗？我还很疑惑，那冲红之后，上月已抵扣的税怎么办？

朴老师 解答

2020-05-28 15:39

你红冲了就可以了，这个月再开了用来抵，做进去就行了，一正一负正好冲抵

奶油面包 追问

2020-05-28 15:40

要是红冲了，那这样我上个月就相当于没有进项票，需不需要进行全额交税啊

朴老师 解答

2020-05-28 15:49

不用，你这个一正一负正好冲抵了

奶油面包 追问

2020-05-28 15:54

那老师您的意思我还不是很明白，我这个月把上个月的发票红冲了，这个月在开出来，这样报表不用管吗？那我上个月的数据也不用改吗？

朴老师 解答

2020-05-28 16:02

嗯，他一正一负不是正好抵消了吗？你想想是不是

奶油面包 追问

2020-05-28 16:06

可是我上个月开的进项冲红了，那我上个月不就没有进项了，老师还是您的意思是这个月冲红在开出来就相当于没有开发票啊

朴老师 解答

2020-05-28 16:14

对的，就是这个意思的哦

奶油面包 追问

2020-05-28 16:17

老师，我说的是进项不是销项，我可能进入死胡同了，我再想想吧，老师，谢谢

朴老师 解答

2020-05-28 16:25

这个就是正好一正一负，进项也是一正一负冲抵了，你想想是不是，不理解再来问我

奶油面包 追问

2020-05-28 16:41

好的，我想想，谢谢老师

朴老师 解答

2020-05-28 16:46

不用客气哦，不明白你再来问我