期初建账 出现之前的欠款应付账款。货款贷方多。 怎么做分录

备考注册会计刘明星 追问

2020-05-28 16:38

嗯嗯。是的

meizi老师 解答

2020-05-28 16:42

你好  那你就要应付账款挂着贷方有金额 。 你这个还没付款   建账的时候在应付账款负债科目有金额的      就直接建就行了

备考注册会计刘明星 追问

2020-05-28 16:43

系统显示 借贷不想等 无法建账

备考注册会计刘明星 追问

2020-05-28 16:47

资产50000负债60000股本金是没有余额的 期初大概是这样的一个数据。

meizi老师 解答

2020-05-28 16:52

你好      正常应该是平的。  你去看看  你挂了应付账款   之前的对应科目是什么 。

备考注册会计刘明星 追问

2020-05-28 16:55

我是从新建账的。  系统显示借贷不相等。 之前是一笔应付的货款

meizi老师 解答

2020-05-28 17:00

你好   那你之前应该借方是原材料的  你要对应 资产增加  不然你直接增加应付账款 肯定不平的

备考注册会计刘明星 追问

2020-05-28 17:03

现在是期初建账   你的意思 原材料也得增加。   那我可以用营业外这个科目去调平 这样合理吗？

meizi老师 解答

2020-05-28 17:04

你好 正常你原材料也得有金额的 。你去看看你原材料还有没

备考注册会计刘明星 追问

2020-05-28 17:07

因为之前盘点了库存  应付应收的账款。   现在就是发现借贷不平。  是因为有一笔应付货款账款。如果原材料增加 那么库存对不上啊。  怎么去调平账更合理

meizi老师 解答

2020-05-28 17:11

你好       你实际是原材料增加后 你才会挂应付账款 。 然后你销售了 要做收入结转原材料成本   在冲原材料数量的 。    应付账款你付款后就平了

备考注册会计刘明星 追问

2020-05-28 17:16

公司合并 所以只知道要付那么多的之前欠的货款项。其他一概不知 并且老总已经审批了

meizi老师 解答

2020-05-28 17:18

你好  那你就在未分配利润 把这个应付账款的金额减去     这样就平了 。先建账

备考注册会计刘明星 追问

2020-05-28 17:20

没懂。    那这笔欠款 怎么处理？

备考注册会计刘明星 追问

2020-05-28 17:24

你的意思是这笔负债。款做到未分配利润吗？   那到时候要付这笔款有怎么做分录呢？

meizi老师 解答

2020-05-28 17:25

你好  意思是你们要付款出去 。但是你原材料 你都没有  你又不想做原材料  你就调整 未分配利润去      减去这个应付账款金额

备考注册会计刘明星 追问

2020-05-28 17:29

分录怎么写

meizi老师 解答

2020-05-28 17:31

你好   借利润分配-未分配利润   贷应付账款  这样来做   支付后 借应付账款贷银行存款