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许老师

职称： 注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师

2020-05-29 08:46

存在留抵的话   企业应交税费-未交增值税科目余额   是在借方的
收到   则   借：银行存款    贷：应交税费-未交增值税

Anne 追问

2020-05-29 09:10

那在利润表里会有什么影响吗？

许老师 解答

2020-05-29 09:11

这个对利润表，没有影响的。增值税的话，是价外税哦

Anne 追问

2020-05-29 09:14

会影响附加税吧？还有其他影响吗？

许老师 解答

2020-05-29 09:16

因为这个  你是留抵   本身就不用交增值税    所以    对附加税      也是没有影响的
附加税的话    是在你实缴的增值税和消费税基础上  计算的哦

Anne 追问

2020-05-29 10:43

但我是实际收到退税了。

许老师 解答

2020-05-29 14:15

知道你实际收到退税了呀。但这个，退的是增值税，与附加税，是不相关的

Anne 追问

2020-05-29 19:32

在增值税整体清算的时候，应该会减少附加税吧？

许老师 解答

2020-05-29 19:39

你首先，在留抵的时候    都没交附加税    又哪来的减少呢？

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存在留抵的话 企业应交税费-未交增值税科目余额 是在借方的 收到 则 借：银行存款 贷：应交税费-未交增值税
2020-05-29 08:46:15
借：银行存款 贷：应交税费-增值税-进项转出
2022-06-02 16:16:10
借银行 贷进项税额转出
2019-11-14 17:03:58
借，银行存款，贷，应交税费，应交增值税进项税额转出
2022-05-05 11:29:33
同学你好 借银行 贷进项转出
2022-09-05 14:30:40
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