老师。人力资源公司。收款和确认收入。这样做正确吗。然后代缴社保后冲其他应收款。

加油 追问

2020-05-29 17:49

我这样做分录。是正确的吗

加油 追问

2020-05-29 17:50

借：主营业务成本  贷职工薪酬。

朴老师 解答

2020-05-29 18:01

你的社保是代缴的，不是贷应付职工薪酬，你们报的个税吗

朴老师 解答

2020-05-29 18:01

如果你们报个税那就是这样

加油 追问

2020-05-29 18:03

帮单位代缴社保。不缴个税。缴费后。收取代缴社保费用和服务费。

加油 追问

2020-05-29 18:04

我昨天问一个老师说主营业务成本就是公司人员工资。

朴老师 解答

2020-05-29 18:08

那你不能是贷方应付职工薪酬，这个是主营业务成本没错，但是不是你的员工
你要做借主营业务成本贷其他应收款

加油 追问

2020-05-29 18:10

主营业务成本全是他代缴社保部分么

朴老师 解答

2020-05-29 18:21

对的，这个就是 成本的金额

加油 追问

2020-05-29 18:25

收款借：银行存款 1000
贷 ：应收账款
开票。借：应收账款1000
                 贷：主营业务收入995
                        应交增值税5
借：主营业务成本 995
       贷：其他应付款  995。
带扣社保。借：其他应付款 995
                   贷。银行存款 995。

加油 追问

2020-05-29 18:25

是对的吗

朴老师 解答

2020-05-29 18:33

嗯，是的，这样做分录就可以了

加油 追问

2020-05-29 19:32

那还有其他主营业务成本吗

朴老师 解答

2020-05-29 19:38

其他的得看你的支出有什么