小规模的应交税金-应交增值税，怎么计

叶叶 追问

2020-05-29 18:39

我是指i怎么计提，借什么，贷什么

辜老师 解答

2020-05-29 19:46

借，应收账款，贷，主营业务收入，应交税费～应交增值税

叶叶 追问

2020-05-29 20:11

是的，然后怎么计

辜老师 解答

2020-05-29 20:11

你实际缴纳的时候，借，应交税费～未交增值税，贷，银行存款

叶叶 追问

2020-05-29 20:12

这步我也做

叶叶 追问

2020-05-29 20:12

不用计提税金

叶叶 追问

2020-05-29 20:16

印花税计提，借  营业税金及附加     贷  应交税费-应交增值税，邵增值税

叶叶 追问

2020-05-29 20:17

写错了，应交增值税改应交印花税

辜老师 解答

2020-05-29 20:26

是的，印花税是要计提的，但是增值税不用计提的

叶叶 追问

2020-05-29 20:41

增值税不计提，难道增值税不是税前扣除

辜老师 解答

2020-05-29 20:45

增值税是价外税，不影响利润表的，所以不存在税前扣除

叶叶 追问

2020-05-29 20:47

哦，那它不用税前扣除

辜老师 解答

2020-05-29 20:48

是的，你的理解是对的