汇算清缴，职工薪酬支出及纳税调整明细表中，工资薪金支出，怎么填？

耿老师 解答

2020-05-29 20:50

你好，如果没有税会差异的话应付职工薪酬贷方累计金额填写就可以。

信号太弱我的错 追问

2020-05-29 20:52

我们的应付应酬都是管理费用，计提70000发了30000，怎么填？

信号太弱我的错 追问

2020-05-29 21:07

这个提示是让填报计入成本费用的工资

耿老师 解答

2020-05-29 21:13

汇算清缴前是否都已经发放了？如果都发放了，就按你们计提的金额填写。

信号太弱我的错 追问

2020-05-29 21:23

没发放，就发了30000，然后这个不是让填计入成本费用的金额呢么？我们这个是管理人员的工资计入管理费用的，也要填么

信号太弱我的错 追问

2020-05-29 21:38

还有就是未发放的工资能税前扣除么？就像我图片里填写的那样

耿老师 解答

2020-05-29 21:47

去年计提的工资今年汇算清缴钱都没有实际发放吗？唉，按贷方发生额填写，但是税收金额按实际发放的填写。

信号太弱我的错 追问

2020-05-29 21:51

我们计提70000，发了30000.
账载金额填70000，实际发生额填30000，税收金额填30000是么？

耿老师 解答

2020-05-29 22:13

你好！是的，汇算清缴之前没有发放可以可以这样填写

耿老师 解答

2020-05-29 22:13

你好！是的，汇算清缴之前没有发放可以可以这样填写