老师，公司租赁费一直没有发票，但公司去年亏损将近10万元，租赁费是13000，汇算清缴时，是否以负数填入期间费用调整表中？填完后出现应补税额三千多，为何不能与去年的亏损相抵了？能否做一笔分录把应补税额用于抵扣去年亏损额呀？一定要交吗？去年本就亏损，还要交税？那是否平时租金不入账更好呢，还不用调增

燕子 林 追问

2020-05-30 11:30

有的，在A106000企业所得税弥补亏损明细表中，前三个年度共有2877元可抵扣，数据是自动生成的，不能手动填入数据，不知道在哪里可以填写

燕子 林 追问

2020-05-30 11:54

为何没回复了？

慧老师 解答

2020-05-30 14:00

你把弥补亏损表给我截图