老师好，请问我的结转进项税额为6100，结转销项税额为10200，请问我的结转进项税额转出是多少？结转进项税额转出的会计科目应放在应交税费-应交增值税中的三级科目还是放在二级科目呢？感谢老师的解答

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 14:41

我知道转出未交增值税是4100，但是不是中途不是还有一栏，进项税额转出嘛？

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 14:46

有发生额啊，进项税额不是6100，那我进项税额转出是不是也是6100

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 14:47

那您的意思是不需要填写进项税额转出吗？

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 14:48

这样如何结转增值税，我用的快帐结转出来的应交税费都十几万了，而且这税是交了的，不应该出现在资产负债表里面还有应交税费啊

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 14:50

那这么说的话，就直接结转进项和销项就行了吗？

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 14:59

这个结转进项税转出不需要

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 15:01

这是老师们给出的结转增值税，可我就是不懂，为啥我快帐做账时，出来了未交增值税十几万多，这些税公司都交了，现在数据有差异

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 15:03

老师您的意思，结转进项税额转出是不需要填写的，可我就是想不通结转增值税时，为啥都是借:应交税费—增值税—转出未交增值税，贷:应交税费—应交增值税

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 15:17

这个有没有做错呀，跟您刚刚发的有出入，您是借:应交税费应交增值税销项  贷:应交增值税进项加应交增值税—转出未交增值税，您这个跟我刚刚发的图片老师们发的不一样，所以我完全蒙圈了

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 15:33

这三个结转都没有错对吗？可资产负债表出来的却是应交税费十几万，可这十几万是交了的，所以我才会问是不是要结转进项转出，不知道是不是快帐系统出了啥问题

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 15:34

我现在想知道，我这三个结转是不是出问题了

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 15:34

跟您发的不一样

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 15:48

下面一个借:应交税费应交增值税，转出未交增值税，为啥这个转出未交增值税在借方。，那这个是它们之间的差额对吗

A公司注册代理记账 追问

2020-05-30 16:11

是的，我需要交的增值税是4100，但是我不太懂的是结转增值税，为啥:借方是转出未交增值税，贷应交税费—未交增值税，之前结转进项和销项时，也都是结转到转出未交增值税啊

郭老师 解答

2020-05-30 12:35

你好，进项和销项结转到转出未交增值税
借应交税费应交增值税销项10200
贷应交税费应交增值税销项6100
贷应交税费应交增值税转出未交增值税4100
上面的三个科目都是三级科目

郭老师 解答

2020-05-30 14:44

进项转出的意思是不能抵扣的进项需要转出
你这个得是发生额不是结转出来的

郭老师 解答

2020-05-30 14:45

你有发生额吗
没有的不填写

郭老师 解答

2020-05-30 14:49

进项是允许抵扣的
进项转出是不允许抵扣的
两个完全不一个意思

郭老师 解答

2020-05-30 14:49

是的
不写进项转出的，

郭老师 解答

2020-05-30 14:51

你好
是的
可以这么理解的

郭老师 解答

2020-05-30 15:06

第三个他的意思就是你有进项转出的才结转到转出未交增值税。
和你的销项和进项是一样的，有发生额才给结转，没有的忽略就可以。

郭老师 解答

2020-05-30 15:28

你好，这个没有错误啊。

郭老师 解答

2020-05-30 15:28

哪有你说的进项转出。

郭老师 解答

2020-05-30 15:46

和我发的一样
只不过他先做的进项

郭老师 解答

2020-05-30 16:00

你好，这是结转你需要交的增值税
交多少？后面的金额是多少

郭老师 解答

2020-05-30 16:14

销项减进项是不是应该缴纳的增值税？如果是的话，转出未交增值税余额在贷方4100，然后你结转到未交增值税里面，不就是你需要交纳的税款吗？