老师，19年报的高新技术企业，年度汇算清缴，具体都填哪些表

A会计学堂王 追问

2020-05-30 18:02

一般企业需要填啥，我公司是高企，但符合小微企业标准，那三个成本，收入，期间表，填不了

王雁鸣老师 解答

2020-05-30 18:05

您好，一般企业需要填写以下报表。如果填写不了的话，应该是简易申报，建议就不用填写了。
A000000 企业基础信息表 √ ×
A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） √ ×
A101010     一般企业收入明细表 □ □
A101020     金融企业收入明细表 □ □
A102010     一般企业成本支出明细表 □ □
A102020     金融企业支出明细表 □ □
A103000     事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表 □ □
A104000     期间费用明细表 □ □
A105000     纳税调整项目明细表 □ □
A105010         视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表 □ □
A105020         未按权责发生制确认收入纳税调整明细表 □ □
A105030         投资收益纳税调整明细表 □ □
A105040         专项用途财政性资金纳税调整明细表 □ □
A105050         职工薪酬纳税调整明细表 □ □
A105060         广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表 □ □
A105070         捐赠支出纳税调整明细表 □ □
A105080         资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表 □ □
A105081             固定资产加速折旧、扣除明细表 □ □
A105090         资产损失税前扣除及纳税调整明细表 □ □
A105091             资产损失（专项申报）税前扣除及纳税调整明细表 □ □
A105100         企业重组纳税调整明细表 □ □
A105110         政策性搬迁纳税调整明细表 □ □
A105120         特殊行业准备金纳税调整明细表 □ □
A106000     企业所得税弥补亏损明细表 □ □