你好老师，我想问一下我们2019年，挂账了一笔员工差路费报销，2020年付款时，没有冲挂账直接又做了一次付款，就是借费用贷银行存款，导致挂账多余了，怎么处理

时光无声 追问

2020-05-30 22:03

借费用，贷其他应付

bamboo老师 解答

2020-05-30 22:04

借：费用 借方红字
借：其他应付款 借方蓝字
现在写这笔分录调整就好了

时光无声 追问

2020-05-30 22:05

老师19年的，报表都出来了，这样在2020年调账，不影响19的数据吗

bamboo老师 解答

2020-05-30 22:12

您19年已经计入了费用 20年付款 不影响19年的数据啊

时光无声 追问

2020-05-30 22:18

可是2020年付款，我是直接进了费用，

bamboo老师 解答

2020-05-30 22:21

您像我上面那样写分录 冲减20年的费用啊
您费用已经计入了19年 20年不需要再计入了啊

时光无声 追问

2020-05-30 22:52

2019年分录借费用贷其他应付，2020年。借费用贷银行存款，冲销是借费用贷其他应付款

bamboo老师 解答

2020-05-30 22:56

您19年贷了其他应付款 现在再贷其他应付款
不是其他应付款又多了么? 支付其他应付款的时候 应该其他应付款在借方啊

时光无声 追问

2020-05-30 22:57

所以我觉得我们会计做错了

时光无声 追问

2020-05-30 22:58

应该是，把2020的费用冲销，然后做一笔冲2019往来的

bamboo老师 解答

2020-05-31 07:05

对的 把2020的费用冲销，然后做一笔冲2019往来的