一家独立核算的服务型企业单位，下面的好几个项目没取得成本发票，现在收入甲方已经已经拨到账户上了，我们接下来应该怎么办？

爱笑的短靴 追问

2020-05-31 00:41

发票是拿不回来了，我们打算买点发票入账，请问做监理的服务企业，成本发票用那些入账比较好，金额占收入的多少，费用发票用那些入账比较多，金额占收入的多少，怎么做比较合理

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 00:51

您好，成本发票可以有劳务费的，服务费的，还有工资，占收入的50%-60%。费用发票可以有咨询的，交通的，租赁的等，占收入的10%-20%。

爱笑的短靴 追问

2020-05-31 00:56

1.鉴证咨询服务企业，也可以开劳务费发票入账抵扣吗？
2.这样做成本费用也就是80个点，我们是小规模纳税人，分公司不适用小型微利，增值税简易征收3个点，企业所得税25，那我们应该交几个点的企业所得税？才会比较合理，避开风险

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 01:03

您好，1，可以的。2，建议交收入的2%左右的企业所得税比较合理。

爱笑的短靴 追问

2020-05-31 01:08

1.现在我们有很多成本发票，都是普票，一直都是财务先垫付，没有银行流水，做账做成其他应付款，没问题吧？
2.如果我们去买发票，一定需要公户流水记录支撑吗？或者我们至少需要准备什么单据来尽可能支撑业务，虽然是虚开的。

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 01:21

您好，1，可以的，2，最好有对公流水，否则，按1处理。

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 01:23

您好，2，最好有合同，货物的话，还要有入库单，出库单等。

爱笑的短靴 追问

2020-05-31 01:28

1.银行流水有可能做得出，双方合同有点难提供；货物的话，入库单、出库单这些是我们自己做，还是他们提供给我们？
2.现在企业经营这么困难，成本费用都必须要发票入账才能抵扣，虽然我们按行业税负率交足了税，我想知道后期我们被秋后算账的可能性大吗？最坏的后果会是什么样的？

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 01:35

您好，1，贵公司自己做，2，金额少的话，可能性不大，最坏的结果，是补税，罚款。金额大的话，可能性大，最坏的结果，补税，罚款，坐牢。

爱笑的短靴 追问

2020-05-31 01:38

1.金额在30万左右，算金额大吗？
2.有没有其他更好的办法解决成本费用这个问题？交税太多，公司绝对会倒闭的，核定征收也要到明年才能申请了，咋办啊？

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 03:15

您好，1，不大，2，没有其他好办法，最好的办法，就是支付的款项，都拿到正规票据，不要贪图便宜而不要正规的票据。

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 03:17

您好，规范操作才是正道，贪小便宜吃大亏，结果适得其反。

爱笑的短靴 追问

2020-05-31 03:31

1.要达到多少金额才算大？
2.公司太乱了，我规范不了操作，好几个项目，其实都是别人在做，挂靠我们公司，开发票出去，款打到公司公户，然后我们扣掉十几个点（当时说好是我们承担税的，所以有点高），再私下转给别人，做项目的老板根本不提供成本发票上来，导致开票收入很高，成本费用发票拿不出来；自己做的项目，部分人员工资太高，缴纳的个税负担不起，不敢如实申报人员工资，工资表上的人员也只是申报个税，没有缴纳社保的；
写的有点多，老师，这些问题，解决不了啊

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 07:41

您好，1，达到税法规定的承担刑事责任的金额，就算大啦，2，没有办法，这就是不规范操作的后果，不行就注销公司，再注册成立新公司吧。

爱笑的短靴 追问

2020-05-31 08:10

如果我明年能申请通过企业所得税核定征收，无法准确核算成本，成本发票这方面的问题是不是都解决了？然后工资再做规范点，这样单位是不是可以继续走下去了？

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 08:21

您好，是的，您理解正确。

爱笑的短靴 追问

2020-05-31 08:27

1.老师，我粗略估算我公司今年开票收入会在一百五十万左右，在接下来的日子里，我应该怎么操作才能比较容易通过核定征收？
2.通过核定征收以后，我用白条和收据入账（或者我需要再补上什么单据吗？），把利润做到核定所得额以下，这样会不会有问题？缴完税以后的利润，取出来应该还需要缴纳个人所得税吧？

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 08:35

您好，1，应该记入往来做账，容易通过，2，也是做往来，不会有问题，是要交个税的。

爱笑的短靴 追问

2020-05-31 08:42

1.无法记入往来做账吧，我们是一家分公司，开出去的发票内容都属于公司营业范围内的内容，只有这样开，对方才会付款，这明显是公司的营业收入，要确认收入，不能记入往来吧？
2.还有其他比较细节，我们也能做到的合理的操作方法吗？麻烦老师指点迷津

王雁鸣老师 解答

2020-05-31 08:47

您好，1，我说的是支出记入往来，2，其他的，就是工资薪酬记得申报个人所得税，也没有什么了。