去年暂估，已结转成本。今年回来发票，红冲借：原材料-1000 贷：暂估应付账款-1000。发票入账借：原材料900 贷：应付账款900 。调整成本借：原材料100，贷：主营业务成本100，调整未分配利润，借：主营业务成本 贷：未分配利润。这样可以吗？还是用以前年度损益调整科目

q聚缘a 追问

2020-05-31 12:07

调整分录怎么做能写下吗

q聚缘a 追问

2020-05-31 12:08

以我这个为例

小云老师 解答

2020-05-31 12:10

红冲借：原材料-1000 贷：暂估应付账款-1000。发票入账借：原材料900 贷：应付账款900   借：库存商品100  贷：以前年度损益调整100 借：以前年度损益调整100 贷：利润分配-未分配利润100

q聚缘a 追问

2020-05-31 12:11

谢谢，很清楚

小云老师 解答

2020-05-31 12:12

不客气，祝你工作顺利！方便请五星好评一下，谢谢！