老师，报税实操的这个2375.61是哪里的数？这个月不是不用交纳增值税吗？

徐阿富老师 解答

2020-05-31 13:43

如果有专用发票开具，是要交税的

媛媛 追问

2020-05-31 14:39

开具的专票和进项相抵后，还有留底额，那不是就不用缴纳了吗

徐阿富老师 解答

2020-05-31 14:45

你好，是的，进项大于销项不用交增值税的

媛媛 追问

2020-05-31 15:36

那附加税不就也可以不交了吗？这里怎么会有数？

徐阿富老师 解答

2020-05-31 15:41

你好，是什么实操，第几笔业务？

媛媛 追问

2020-05-31 16:21

报税实操（无锡辰希磨具有限公司）的附加税申报表

徐阿富老师 解答

2020-05-31 16:32

你好，明天上班我反馈的下学堂，再回复你好吗？因为我们是进不去这个实操附加税申报的

媛媛 追问

2020-05-31 17:31

好的，谢谢老师

徐阿富老师 解答

2020-06-01 09:20

我已经反馈给学堂，等待他们的审核

徐阿富老师 解答

2020-06-01 10:53

学堂反馈：本期无需缴纳增值税，附加税的缴费基数是当期免抵的增值税税额，根据财税【2005】25号文件，生产企业免抵的的增值税税额应纳入城市维护建设税和教育费附加的计征范围