上月计提了负数的企业所得税 这月改如何处理

如意的蚂蚁 追问

2020-05-31 14:36

老师 我上月做了借所得税-100 贷应交税费-100 我是不是得冲回？该怎么冲

maize老师 解答

2020-05-31 14:37

借所得税费用 100 贷应交税费 100

如意的蚂蚁 追问

2020-05-31 14:37

应纳税所得额为负数时不用计提所得税、但是当时忘了 计提了负数

maize老师 解答

2020-05-31 14:38

是的，这个是不需要计提，你之前计提冲掉

如意的蚂蚁 追问

2020-05-31 14:38

直接冲就可以了吗？

maize老师 解答

2020-05-31 14:42

是的是，是的，是的，是的

如意的蚂蚁 追问

2020-05-31 14:43

谢谢 谢谢了

maize老师 解答

2020-05-31 16:14

好的，我先回复别的学员了