老板1月份买的电脑打印机，5月份才去拿发票来报销，账务处理应该怎么做？

meizi老师

职称：中级会计师

2020-06-01 10:10

你好你是几月收到的电脑和打印机的

夭夭追问

2020-06-01 10:12

1月份老板垫付的，当月就用了。

meizi老师解答

2020-06-01 10:15

你好那你们做借固定资产 -打印机固定资产-电脑贷银行存款。到时你2月要开始折旧的

夭夭追问

2020-06-01 10:19

老师，这个钱不是公司付的，是老板自己付的
这个分录不行吧。因为他5月份拿票来报销了

meizi老师解答

2020-06-01 10:23

你好那你就做借固定资产-打印机固定资产-电脑贷其他应付款-老板。借其他应付款-老板贷银行存款。收到的使用次月开始折旧

夭夭追问

2020-06-01 10:27

谢谢老师~
还有一个问题，公司固定在一家餐馆招待，按年结账。做在次年一月还是当年12月比较好

meizi老师解答

2020-06-01 10:30

你好你要把账做到当年。不是次年才做。你费用计入当年支付按你支付的当月做账

精选问题

找郭老师，有问题要问问

在的具体的什么问题？答
老师你好，2023年有税务问题，在表外把，主营业收成本问

这个分录是对的‌。如果2023年主营业务成本少记了200万，在2024年发现并进行调整，可以通过“以前年度损益调整”科目来更正这个错误。具体的会计分录就是：借“主营业务成本”200万，贷“以前年度损益调整”200万。同时，还需要调整未分配利润，即借“以前年度损益调整”200万，贷“利润分配-未分配利润”200万‌。 ‌2. 发现资产负债表未分配利润年初金额（正）-年末金额（正）-利润表净利润（不相等）‌，这通常是因为存在以前年度的会计差错或者调整事项导致的。在这种情况下，需要进行相应的调整以确保资产负债表和利润表的一致性。答
我的成本按照含税的预估价格，然后按照这个结转了问

您好，到时收到发票再全都冲掉，再做有发票的答
老师，请问有个股东转了100万投资款，后面跟公司借了问

你好可以的，操作没问题。答
请问一下老师：我们底下有一家分公司后来参与进来问

借、其他应收款、贷、银行存款。答

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