送心意

朴老师

职称会计师

2020-06-02 10:14

你好,这个是九个点的,1.取得注明旅客身份信息的公路、水路等客票的按照3%计算进项税额;

2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的按照9%计算进项税额;

3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的按照9%计算进项税额;

4.对于取得未注明旅客身份信息的出租票、公交车票等,不得计算抵扣;

5.旅客运输服务是指客运服务,包括通过陆路运输,水路运输,航空运输为旅客个人提供的客运服务。

朴老师 解答

2020-06-02 10:16

你好,填写附表二8B跟10栏

xyz 追问

2020-06-02 10:25

取得旅行社开的增值税电子普通发票,项目是代理服务,代订机票等可以抵扣吗?

朴老师 解答

2020-06-02 10:30

你好,是电子发票这个范围可以抵扣的

xyz 追问

2020-06-02 10:47

保险,代订附加产品,代订机票都可以吗抵扣?

朴老师 解答

2020-06-02 10:50

保险和附加产品的不能,只有机票的可以

上传图片  
相关问题讨论
你好,这个是九个点的,1.取得注明旅客身份信息的公路、水路等客票的按照3%计算进项税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的按照9%计算进项税额; 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的按照9%计算进项税额; 4.对于取得未注明旅客身份信息的出租票、公交车票等,不得计算抵扣; 5.旅客运输服务是指客运服务,包括通过陆路运输,水路运输,航空运输为旅客个人提供的客运服务。
2020-06-02 10:14:48
您好,就是说你的附加税的金额超过了增值税的7%(城建税),3%(教育费附加)
2022-01-12 21:27:23
你好,你是填写在本期认证相符本期抵扣栏次吗
2018-08-18 09:24:24
同学,是在附表3反应
2019-04-10 12:30:43
你好,附表四本期发生额里面填写就可以了,其他的都不要填写。
2022-04-18 15:59:09
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...