老师，我这个科目余额表是用铅笔写的 ，不知道您能不能看清，我这个本期发生额借贷方合计数不平，但是你看按照资产等于负债加所有者权益他是平的

睫毛弯弯 追问

2016-06-08 14:31

老师，哪个科目都没有45呀

睫毛弯弯 追问

2016-06-08 14:36

老师，本期发生额是0，因为我是一年做一次本年利润结转利润分配的分录

睫毛弯弯 追问

2016-06-09 15:46

老师，原先我们开的营业税发票，小微企业，达到免征营业税条件所免征的营业税不做账务处理，那现在营改增了，要开增值税普通发票，减免的增值税要不要做账务处理呢

邹老师 解答

2016-06-08 13:20

你好，差额是多少

邹老师 解答

2016-06-08 14:16

这个是哪个科目的或者发生额

邹老师 解答

2016-06-08 14:32

利润分配——未分配利润余额是多少

邹老师 解答

2016-06-08 14:39

有没有一笔经济业务是发生额是45的

邹老师 解答

2016-06-09 15:49

先计入应交税费-应交增值税
确定减免之后计入营业外收入