老师，我们是小规模的酒店，现在店里面享受疫情免税政策开具了带免税字样的普通发票，但是后面前台小姐姐不知情又开具了1%的专用发票～现在专票太多也无法收回、请问现在怎么办！

默默的月饼 追问

2020-06-02 19:37

那就是等季报的时候，普票专票全部按照1%算税费报税是吗？这样还是享受小规模季度不超过30万的政策嘛？不需要做其他补救了吗？

默默的月饼 追问

2020-06-02 19:39

那我是不是6月份将免税普票改为1%，继续可以开具专票

maize老师 解答

2020-06-02 19:46

不是，普通发票是按免税申报，我看之前学员截图是可以按免税，专票按1%交税，收回专票就可以

默默的月饼 追问

2020-06-02 19:52

可是我们专票收不回来了，不知道怎么操作了，麻烦汪老师解惑

maize老师 解答

2020-06-02 19:55

你这个开专票，那就按1%交税，收不回来话，普通发票继续享受免税，

默默的月饼 追问

2020-06-02 19:59

我看了一下，有的是没开专票，普票开的是免税的字样的普票，有的是普票开的1%、专票也开的1%相当于放弃免税，但是我们是开了免税字样的普票，又开了1%的专票…我的理解是开了专票我们免税字样的普票是不符合享受标准了，但是又开了免税字样的普票这部分票该怎么处理才好

默默的月饼 追问

2020-06-02 20:12

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-02 21:18

这个我看学员那边申报，普通发票1%和免税发票都统一填写免税栏，专票填写专票栏交税

maize老师 解答

2020-06-02 21:20

小规模免税和专票都是分开的，你下次可以继续开免税，给前台小姐姐说不要开专票，你要不专票收回财务室，只给普通发票对方

maize老师 解答

2020-06-02 21:20

这个申报免税和普通发票一起填写其他免税栏

maize老师 解答

2020-06-02 21:23

这个之前上个月还是上上个月一个学员就是申报有问题，说税局要求更正申报退税给他们了，免税和普通发票说填写免税栏只有专票1%不含税销售额填写1栏和2栏，减征额填写1栏*2%=减免表2.3.4列