老师，您好！请问建筑行业工资和社保怎么做计提和支付时的分录呢

小白先生 追问

2020-06-03 08:50

老师，您好！如果说个人负担的部分也是公司交了！不需要扣除个人工资，又是怎么处理呢

邹老师 解答

2020-06-03 08:51

你好，那就是这样处理
计提的时候，借；工程施工，贷；应付职工薪酬——社保，公积金
支付的时候，借；应付职工薪酬——社保，公积金，贷；银行存款

小白先生 追问

2020-06-03 08:53

老师，您好！请问用友软件只有应付工资科目，没有应付职工薪酬，没有影响吧

邹老师 解答

2020-06-03 08:54

你好，个人建议是把应付工资科目修改成应付职工薪酬科目

小白先生 追问

2020-06-03 09:23

老师，您好！那修改了应付职工薪酬，要设置二级科目吗，应付职工薪酬，应付工资，社保，公积金

邹老师 解答

2020-06-03 09:25

你好，需要设置二级科目，比如应付职工薪酬——工资，社保，公积金