老师材料是专票，出入库单一定要写不含税的金额吗？

冰糖心 追问

2020-06-03 10:07

老师上个月开出的工程款，成本发票没有来，我也不做暂估，等一下个月来了，我在做到这个项目里面去，开来的专票税金也是一样可以抵扣进项的吧？我们所得税是季度的，就是这个月利润会多一点没有关系吧

王晶老师 解答

2020-06-03 10:08

可以抵扣的呢，没事的呢，所得税

冰糖心 追问

2020-06-03 10:09

不做暂估也可以是吧

王晶老师 解答

2020-06-03 10:15

可以不做暂估的呢

冰糖心 追问

2020-06-03 10:17

我们投标报名费有时候对公打的300元，但是发票不一定这个月到，有时候来的是专票有时候来的是普票，这个不能当月收到，这个300怎么入账好

王晶老师 解答

2020-06-03 10:18

可以先计入预收账款，等到发票到的时候在冲预收

冰糖心 追问

2020-06-03 10:20

我是付出的，预付账款吧

王晶老师 解答

2020-06-03 10:27

也可以，计入预付账款的

冰糖心 追问

2020-06-03 10:29

代理比较多，预付账款明细我就写投标报名费，不写对方抬头可以吗

王晶老师 解答

2020-06-03 10:43

不写的话，冲着这笔款容易找不到公司名字的

冰糖心 追问

2020-06-03 10:44

恩恩好的谢谢

王晶老师 解答

2020-06-03 10:44

嗯嗯，不用客气的哒