早上好老师，请问所得税汇算了，这个月发现去年12月成本多结转了要怎么处理呢

来来老师 解答

2020-06-03 10:31

涉及税金补缴有滞纳金 补缴税金的万分之五每日
对了 您可以也看下弥补亏损 要是不用补税是没有滞纳金的

糖晶 追问

2020-06-03 10:36

没有补税，要是没有去税务更正，直接这个月帐上冲回可以吗

来来老师 解答

2020-06-03 10:59

可以本月账务处理 小企业会计准则可以直接冲当期损益

来来老师 解答

2020-06-03 12:13

不好意思 刚才有事离开了会，当然更建议使用以前年度损益调整过度下

糖晶 追问

2020-06-03 20:47

下午发现一月份时候做了笔调整
借  库存商品
    贷  利润分配-未分配利润
所得税年报数据还是按12月的去申报这样没有去税务更正年报可以吗？

来来老师 解答

2020-06-04 08:40

您应该是影响19年的成本了 你看你汇算清缴时候报的成本是调整后还是前的，要是没有调整要更正的