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小云老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2020-06-03 12:35

你好，所得税是季度预交的，借：所得税费用 贷：应交税费

阳光 追问

2020-06-03 12:38

交的19年 年度所得税。  不需要计提吗  直接做 借所得税费用  贷 应交税费？

阳光 追问

2020-06-03 12:43

应该是贷银行存款把  不需要计提 是吧？

小云老师 解答

2020-06-03 12:49

跨年的借：以前年度损益调整  贷：应交税费

阳光 追问

2020-06-03 13:47

什么哦    我公司5月交了19年的所得税  现在做分录

小云老师 解答

2020-06-03 13:50

同学，你自己到底什么情况呢
5月交19的正常人就是会理解是汇算清缴补交啊
那你实际到底的汇算清缴补交还是交19年度的欠缴呢

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相关问题讨论
借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2020-07-30 10:12:54
借：所得税费用 贷：应交税费 -- 应交企业所得税 2、缴纳季度所得税时： 借：应交税费 -- 应交企业所得税 贷：银行存款
2020-06-05 10:54:41
计提 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 缴纳 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
2020-04-21 14:50:48
你好什么原因进项转出 企业所得税如果是当年的 借所得税费用，贷应交税费-企业所得税。
2020-06-29 12:06:09
没汇算清缴之前，你就正常做分录就行
2019-07-23 08:44:10
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