送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-06-03 14:16

您好,根据您的描述,您不满足会计上收入确认条件,所以参考分录:借:应收账款贷:应交税费-应交增值税(销项税额)。

哭泣的电灯胆 追问

2020-06-03 14:17

当月已经收到货款了

小林老师 解答

2020-06-03 14:18

您好,收到货款冲应收账款即可,因为不满足收入确认条件,所以会计上不确认收入。

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相关问题讨论
这个看情况,如果行业低潮期也是有可能的
2021-07-03 15:20:49
可以开,但是没有进货开票,没法扣除成本,企业所得税可能要缴纳很多
2015-12-28 18:21:01
今年开负数发票冲销就是了哈
2022-02-24 17:38:06
你好同学,可以先开发票的,但是开了发票可能需要交纳增值税。
2019-11-12 10:06:42
你们开票只开9.5万个的话,5000个就是视同销售。如果你们在发票上开10万个,然后单价降低开出去的,就不用多交税了。
2020-05-14 17:27:39
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