老师你好，公司有一笔费用支出，说是往来款一共是11500但是期初没有录入数据，老板说金额少了就可以，我要怎么做账

繁星小仙女 追问

2020-06-03 16:03

去年的时候老板没说这笔款

繁星小仙女 追问

2020-06-03 16:03

今天才说的

江老师 解答

2020-06-03 16:04

今天才说的，可以补做此笔分录，那去年就没有做此分录。

繁星小仙女 追问

2020-06-03 16:10

会计分录怎么做呢？

繁星小仙女 追问

2020-06-03 16:11

借：银行存款 贷：应付账款 借：应付账款  贷：银行存款？可是这样的话银行存款总额不变啊

江老师 解答

2020-06-03 16:11

你要说以前是如何账务处理的。

繁星小仙女 追问

2020-06-03 16:12

按道理来说这应该是期初的负债，但是没有做进去

江老师 解答

2020-06-03 16:13

那也是需要有发票再补做账务处理

繁星小仙女 追问

2020-06-03 16:13

没有发票，只有回单了。

繁星小仙女 追问

2020-06-03 16:13

这个月付出去的

江老师 解答

2020-06-03 16:14

借：预付账款
贷：银行存款
收到发票后入成本或费用

繁星小仙女 追问

2020-06-03 16:21

后面怎么冲预付账款

江老师 解答

2020-06-03 16:22

借：费用类科目
贷：预付账款