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小叶老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-06-04 00:36

同学，你好，借：管理费用-社保费（公司部分）、管理费用-住房公积金（公司部分）    贷：应付职工薪酬-社保费、住房公积金

轻松的短靴 追问

2020-06-04 00:38

管理费用科目里的社保费是否就是公司部分？还是需要在社保费下面新增三级科目（公司部分）？

小叶老师 解答

2020-06-04 13:21

不需要三级，计提的就是公司部分

轻松的短靴 追问

2020-06-04 13:23

好的谢谢。收到社保缴纳通知书后，计提的金额和实际缴纳金额有出入，应该怎么调整？

小叶老师 解答

2020-06-04 13:58

多提红冲，少提则补，一般都是当月，计提和实际一般不会有出入

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同学，你好，借：管理费用-社保费（公司部分）、管理费用-住房公积金（公司部分） 贷：应付职工薪酬-社保费、住房公积金
2020-06-04 00:36:57
您好，当月发工资扣社保和公积金的话可以不计提
2020-01-19 23:13:22
要按社保的工资基数计提
2019-09-30 14:31:32
把去年重复计提的社保、公积金冲掉就好了。
2019-07-23 17:30:30
需要的 1.分配工资 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保（企业部分） 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：其他应付款(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 　　4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 　　其他应付款(个人部分) 　　贷：库存现金/银行存款 　　5.上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款
2018-04-13 10:16:33
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