请问老师，现在公账上转一笔以前年度(当时未建账)工程款出去，我该怎么做分录冲这笔钱

🍀 追问

2020-06-04 09:23

问题是现在已经转这笔钱出去了，我该怎么做这笔帐

耿老师 解答

2020-06-04 10:12

你好！对方不提供发票那？可以记录你们的相关工程成本，但是企业所得税不可以抵扣，汇算清缴的时候要做利润调增。

🍀 追问

2020-06-04 10:20

分录怎么做？

耿老师 解答

2020-06-04 12:08

你好！你们是什么行业？可以计入工程施工或在建工程科目下核算

🍀 追问

2020-06-04 12:10

我们是建筑业，别人挂靠我们

耿老师 解答

2020-06-04 12:13

你好，这个项目已经完成了吧？如果金额不大，计入当期的主营业务成本有发票吗？