老师这种免税发票怎么做账，实际付款是99900.进项按实际付款99900的9%抵扣，还是按99900/1.09×0.09来抵扣，分录怎么做呢

Mia 追问

2020-06-04 09:33

分录怎么做呢

郭老师 解答

2020-06-04 09:37

借库存商品，99900-99900*9%
进项
贷银行存款。

Mia 追问

2020-06-04 10:02

按您说的，库存商品的金额是90909.纳税申报自动核算出来的金额是8181.81而99900×9%等于8991

郭老师 解答

2020-06-04 10:06

金额填写库存商品的金额。

Mia 追问

2020-06-04 10:09

手动修改成这样吗

郭老师 解答

2020-06-04 10:11

你好
是的
手动修改的

Mia 追问

2020-06-04 10:38

好的，感谢老师

郭老师 解答

2020-06-04 10:40

不用客气的，应该的。