请问公司在国外投资成立公司，有设备出口给国外公司，国内采购的，供应商开的普票，在增值税申报表那填免抵退还是免税，出口退税系统要不要操作

YU瑜2016 追问

2020-06-04 20:24

是销售出口的，公司出口是生产型企业不是外贸企业，供应商开不了专票给我们出口，开的是普票要如何做，

文老师 解答

2020-06-04 20:29

那您是生产企业的话，那就按生产企业出口退税的算法，您的普票是不能抵扣的

YU瑜2016 追问

2020-06-04 20:33

明白是不能抵扣的，，但是增值税申报时要点申报，出口退税系统要点操作

文老师 解答

2020-06-04 20:38

如果税务局认同您视同自产的产品出口的话，那就是您正常的出口一样操作

YU瑜2016 追问

2020-06-04 20:41

如果不呢，要点做，要点弄

文老师 解答

2020-06-04 20:42

不认同是自产的，那您就不能退税，但是应该是可以免税的

YU瑜2016 追问

2020-06-04 20:43

那免税要怎样申报，账上如何处理

文老师 解答

2020-06-04 20:49

您出口应该是有报关单的，正常做免税申报，只是不做退税申报，账上就是借长期股权投资贷主营业务收入或其他业务收入

YU瑜2016 追问

2020-06-04 20:54

如果当月出口即是如果有自产的产品做退税申报，这个要做免税申报. 那增值税申报表那是否免税那要这设备免税金额，免抵退那填自产产品金额，对吗

文老师 解答

2020-06-04 21:00

您好，是的，是这样的