充值200会员卡 送一箱牛奶 怎么做分录？

王婷 追问

2020-06-05 08:28

没有 老师 怎么做分录啊

朴老师 解答

2020-06-05 08:31

牛奶买进来计入销售费用
借银行存款/现金
借销售费用
贷银行存款（牛奶的钱）
贷预收账款

王婷 追问

2020-06-05 09:01

老师 能不能 借销售费用 贷库存商品牛奶 ？

朴老师 解答

2020-06-05 09:10

之前购入了这个可以的

王婷 追问

2020-06-05 09:43

老师  5月收到4月收入 但4月没有做应收 那5月应该怎么入账呢？

朴老师 解答

2020-06-05 09:49

4月份没有开票吧，5月份直接做收入就可以了

王婷 追问

2020-06-05 09:58

那不就高估5月的收入了？老师

朴老师 解答

2020-06-05 10:03

这个没事，你做五月的就不用再去改4月的了

王婷 追问

2020-06-05 10:06

老师，开的增值税普通发票的话 要写销项税额吗？做收入的时候

朴老师 解答

2020-06-05 10:12

要写的
借银行/应收账款
贷主营业务收入
贷销项税

王婷 追问

2020-06-05 11:05

好的，谢谢老师！

朴老师 解答

2020-06-05 11:12

满意请给五星好评，谢谢