请问哪位老师有实操经验？帮帮忙！！！ 我公司是新媒体技术公司，我们常有外包的情况，先付款后才收发票。收到发票后借方不知用什么科目？请老师教教我！！谢谢！！！ 账务处理： 付款时： 借：应付账款70000 贷：银行存款70000 收到发票： 借：这里我们不是原材料、材料采购， 可以写主营业务成本吗？ 贷：应付账款

请问哪位老师有实操经验？帮帮忙！！！我公司是新媒体技术公司，我们常有外包的情况，先付款后才收发票。收到发票后借方不知用什么科目？请老师教教我！！谢谢！！！账务处理：付款时：借：应付账款70000贷：银行存款70000收到发票：借：这里我们不是原材料、材料采购，可以写主营业务成本吗？贷：应付账款

答： 您好，应该在劳务完成时暂估劳务成本，借：主营业务成本，贷：应付账款，待收到票后，可以按发票税额作如下分录：借：应交税费-进项税，贷：应付账款。

公司收到供应商返利为是么不冲减采购材料成本，而是冲减主营业务成本？

答： 你好 材料结转了的话 冲减主营业务成本 没领用直接冲减材料成本

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

为什么酒店采购商品入主营业务成本？不是应该原材料或材料采购吗

答： 你好，一般是先计入原材料，领用了才计入主营业务成本