老师，我资产负债表 预付账款比实际的多10万 但是明细账账比实际的少一万 但是我找不出来错的地方。能麻烦解答一下吗 实际预付账款借方余额为 116470

妩媚的月饼 追问

2020-06-05 16:02

我只设置了预付账款这一个科目。
但是我找不出来错在哪里

徐阿富老师 解答

2020-06-05 16:04

你好，没有应付账款科目？

徐阿富老师 解答

2020-06-05 16:04

预收账款科目有木有？

妩媚的月饼 追问

2020-06-05 16:07

只有预付账款  和应收账款
第一张是 预付的账款 
第二张是增值税发票系统 认证的发票
我现在知道昊杞的 余额为 116470 
莱州的 余额 为 211000
但是我现在资产负债表的预付账款多了十万
预付账款昊杞的明细表少了一万

徐阿富老师 解答

2020-06-05 16:12

你好，科目汇总有错了吧，我现在手机上看得不是很清楚，

妩媚的月饼 追问

2020-06-05 16:18

我算了一遍，没有错。不知道啥哪里出问题了。资产负债表的应该怎么找啊。太晕了我

徐阿富老师 解答

2020-06-05 16:24

你好，资产负债表是按照总账余额和明细账余额分析填列的，子目也要看一看的

妩媚的月饼 追问

2020-06-05 16:53

老师，我整理了一下
然后三月份 有一个认证发票
我计入了原材料 是10万
是不是这个分录应该是冲预付账款的啊

徐阿富老师 解答

2020-06-05 17:24

你好，应该计入贷预付账款

妩媚的月饼 追问

2020-06-05 17:27

认证发票都要贷记  预付账款? 
但是我一直是贷记  银行存款啊
我们公司会计也说是  银行存款
老师，我整理的那个分录是不是有错的啊

徐阿富老师 解答

2020-06-05 17:31

你好，要么贷应付账款，要么贷预付账款，要么贷银行存款，如果发票和付款同步的，可以直接贷银行存款，但是这笔业务就不预付账款或应付账款