上个月做了暂估成本的分录，借主营业务成本 贷应付账款暂估，这个月有成本了，来的是工程服务的发票和买水泥的发票，这个怎么做分录啊

大力的鱼 追问

2020-06-05 16:51

有差异，还相差很多

meizi老师 解答

2020-06-05 16:54

你好 那你就做   借主营业务成本  负数  贷应付账款暂估负数   在按你们发票实际来做一遍就行了

大力的鱼 追问

2020-06-05 16:58

你的意思也就是我要做二笔分录，一笔是冲销的分录，还有一笔就是来了发票该怎么做就怎么做的分录吗？关键是我现在接手那个账好乱，就是上个月有一笔暂估的分录，那些发票都是去年的发票都没有做进去。有材料款的，劳务的，住宿的，加油的。

meizi老师 解答

2020-06-05 17:00

你好 嗯是的    那你就分别去按业务来补做 。 意思全部是19年的业务吗

大力的鱼 追问

2020-06-05 17:15

票都是2019年的票，那我贷方肯定不可能贷银行存款，那我贷什么啦

meizi老师 解答

2020-06-05 17:17

你好  你之前做账了吗   你只是暂估了 没付款 贷方就挂应付账款

大力的鱼 追问

2020-06-05 17:20

之前没有做，就是暂估了，我能不能只做一笔分录啦，来的多少成本就冲多少行吗

meizi老师 解答

2020-06-05 17:23

你好  你既然暂估了。 收到多少发票 冲多少 。但是你们要分明细来做      可以

大力的鱼 追问

2020-06-06 11:06

就是还是要做二笔分录，应付账款上面分明细是吧

meizi老师 解答

2020-06-06 11:08

是的，应付账款要有明细的

大力的鱼 追问

2020-06-06 11:22

谢谢老师

meizi老师 解答

2020-06-06 12:16

没事的，希望能帮到你