老师：请问一下，我们商混站自己生产的混凝土又用在了站里维修地面上了，这个分录应该怎么做呢？

追逐我的明天。 追问

2020-06-05 19:23

是的，不大

追逐我的明天。 追问

2020-06-05 19:23

我是这样做了的
借：制造费用
    贷：库存产成品
结转时：
借：库存产成品
     贷：制造费用
             直接材料
借：主营业务成本
       贷：库存产成品
这么做对吗？

郭老师 解答

2020-06-05 19:25

不用这么做，你做到管理费用就可以借管理费用贷，库存商品不需要结转到主营业务成本
你这样的话是车间的领用的了

追逐我的明天。 追问

2020-06-05 19:27

我现在成本的报表数据就差了这块，是因为多转了成本了吗

郭老师 解答

2020-06-05 19:29

成本的报表，这个是什么意思？利润表吗

郭老师 解答

2020-06-05 19:29

成本没有结转损益吗？

追逐我的明天。 追问

2020-06-05 19:30

但是，这金额也不太小，领导对管理费用挺敏感，不走管理费用，还能走其他的吗

郭老师 解答

2020-06-05 19:31

也可以走预付账款，然后按月分摊到管理费用
分一年。

追逐我的明天。 追问

2020-06-05 19:31

对利润表的主营业务成本少了这块金额

追逐我的明天。 追问

2020-06-05 19:31

结转了老师

追逐我的明天。 追问

2020-06-05 19:31

不知道什么原因

郭老师 解答

2020-06-05 19:31

那你应该把这个成本加上，如果你做到主营业务成本的话。

追逐我的明天。 追问

2020-06-05 19:37

那当初走在了制造费用，然后制造费用又一起转库存产成品，又从库存产成品转到了主营业务成本了，这么做对吗

郭老师 解答

2020-06-05 19:38

你看受益部门，如果是车间的，可以。

追逐我的明天。 追问

2020-06-05 19:47

是车间，按我这么走可以吗？

追逐我的明天。 追问

2020-06-05 19:47

到是报表数据怎么对不上呢

郭老师 解答

2020-06-05 19:49

可以的
看下主营业务成本还有余额不